Как доплатить НДС после выставления исправленных счетов-фактур?
Добрый день.
В июне 2020г выставили покупателю 2 сч-фактуры. НДС сдали и уплатили.
В феврале 2021 выяснилось, что суммы и номенклатура не верные (с договором не совпадают).
Сделала исправленные сч-фактуры.
Вот тема, где я уточняла, как правильно это сделать.
Как в 1С исправить суммы в отгрузочных документах и сформировать уточненную декларацию по НДС?
Сумма НДС увеличилась. Нужно доплатить налог. и пени.
В связи с этим вопросы.
1. Сдавать ли уточненку за 2 кв (первые документы были 01.06.20)? Смущает, что изменения я внесла уже в 2021г- может быть они просто должны войти в декларацию за 1 кв 2021г?
2. Если уточненку все же сдавать, то правильно я понимаю, что нужно разницу уплатить до того, как её отправлю?
3. При уплате задолженности, какой период указывать? 2 кв 2020?
Спасибо за помощь!
В июне 2020г выставили покупателю 2 сч-фактуры. НДС сдали и уплатили.
В феврале 2021 выяснилось, что суммы и номенклатура не верные (с договором не совпадают).
Сделала исправленные сч-фактуры.
Вот тема, где я уточняла, как правильно это сделать.
Как в 1С исправить суммы в отгрузочных документах и сформировать уточненную декларацию по НДС?
Сумма НДС увеличилась. Нужно доплатить налог. и пени.
В связи с этим вопросы.
1. Сдавать ли уточненку за 2 кв (первые документы были 01.06.20)? Смущает, что изменения я внесла уже в 2021г- может быть они просто должны войти в декларацию за 1 кв 2021г?
2. Если уточненку все же сдавать, то правильно я понимаю, что нужно разницу уплатить до того, как её отправлю?
3. При уплате задолженности, какой период указывать? 2 кв 2020?
Спасибо за помощь!
Comments
-
Добрый день,Цитата: 1. Сдавать ли уточненку за 2 кв (первые документы были 01.06.20)? Смущает, что изменения я внесла уже в 2021г- может быть они просто должны войти в декларацию за 1 кв 2021г?Да, сдавать уточненную Декларацию по НДС за 2 кв. 2020 года, предварительно доплатив налог и пени (п. 1 ст. 81 НК, п. 4 ст. 81 НК, ст. 75 НК)
Учет корректировок и исправлений счетов‑фактур
Нет, исправить в 2021г. нельзяЦитата: 2. Если уточненку все же сдавать, то правильно я понимаю, что нужно разницу уплатить до того, как её отправлю?Да, что бы избежать штрафа (п. 4 ст. 81 НК)Цитата: 3. При уплате задолженности, какой период указывать? 2 кв 2020?Да. -
geomech, Большое спасибо!
-
Zol-ushka, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
