Утеряны первичные документы у покупателя: как оформить документы по отгрузке ТМЦ в декабре 2019 года?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: При отгрузке в декабре 2019 года нами был выставлен УПД на тмц, также выставлен счет. По факту отгрузки, выяснилось что количество тмц изменилось, и представитель покупателя попросил нас изменить сумму упд и счета, чтобы не выставлять новые. Сканы, и оригиналы были направлены . Он не передал их в свою бухгалтерию, оригиналы также где-то потерялись. сейчас выяснилось ,что у них они не прошли и висит долг, а он просто забыл. Потом нас попросили обновить счет этим годом, мы это сделали. В итоге они говорят , что принять документы прошлым годом не могут, просят исправить на новые этим годом. Мы отчёт по ндс уже сдали. Мы объясняем им, что документы можно принять и провести у себя этим годом, не смотря на их дату. Согласно статьи 171 абз1.1.  Их делопроизводитель утверждает, что бухгалтерия не принимает те документы, и что на оплату утверждён новый счёт текущим годом и следовательно документы должны быть по нему. Я уже не знаю, как их убедить, почему мы должны у себя убирать реализацию и делать ее другой датой.Можно ли например в упд 2019 года в основании указать счёт 2020 года обновлённый?

  В принципе можно. Счет - это документ для оплаты. Обычно настолько принципиально к привязке к году гос.учреждения.
  
  Покупателю своему поясните, что момент определения налоговой базы по НДС для вас - это момент реализации товара (п. 1 ст. 167 НК РФ). И это декабрь 2019 года. Вы НДС исчислили и уплатили.
  И вы верно указали на право вашего покупателя принять НДС к вычету в течение 3 лет с момент принятия товара к учету (п. 1.1. ст. 172 НК РФ)
  Попробуйте в этом русле с ними поговорить.
• simport, спасибо большое!!!
• немного уточню.
  

  Цитата: Можно ли напримерв упд 2019 годав основании указать счёт 2020 года обновлённый?

  В УПД вы ничего не меняете. Вы не могли в 2019 году знать то, что будет в 2020году. Так?
  Просто выставите новый счет от 2020 года по той же реализации от декабря 2019 года. Я изначально это имела в виду.
• simport, понятно но их делопроизводитель, даже не бухгалтер уперлась что счёт этим годом, как документы могут быть тем, мол бухгалтерия их не принимает, в чем я сомневаясь мне кажется она их и не носила им , думаю в основании счета указать тогда тот универсально- передаточный документ.
• Полностью согласна с Ириной и в дополнение:  Ulechka55 , поговорите с бухгалтером, а не с делопроизводителем, быстрее найдете общий язык. Удачи Вам.
• geomech, Спасибо 😀
• Ulechka55, Рады были помочь. Удачи Вам.